日本消费税计算器：10%和8%

10%还是8%：哪些商品适用哪个税率

标准税率为10%：国税消费税7.8%加地方消费税2.2%。适用于大多数商品和服务。

8%的轻减税率（6.24%和1.76%）适用于外带或外送的食品饮料（酒类除外），以及每周至少发行两次的订阅报纸。

酒类、在餐厅或店内座位用餐以及餐饮外烩，即使是食品也仍按10%征税。

食品与其他商品作为一套出售，例如带玩具的礼盒，若整套税前不超过¥10,000且食品占价值的三分之二以上，按8%征税；否则整套按10%。

堂食还是外带

同样的食物，在哪里吃税率不同。税前¥200的饭团，外带为¥216，在店内座位吃为¥220。

便利店和快餐店会在收银台询问，税率在付款时按您的回答确定。在计算器中切换8%和10%，即可看到任意价格的差额。

价签和菜单上的价格

商店必须向消费者标示含税价格。价签可能写作11,000円、11,000円（税込）、11,000円（税抜価格10,000円）或11,000円（うち消費税額等1,000円）：第一个数字就是您要付的金额。

这一规定针对商家事先向消费者标示的价格。企业之间的报价可能是税前价格（税抜）：这种价格请按税前输入。

为什么小票会差1日元

价格的税额很少正好是整数日元，零头舍去、四舍五入还是进位，由各店决定。如果知道店家的方式，请在计算器中选择。

在合格请求书（登记商家开具的发票或小票）上，税额不是逐项取整，而是整张小票每个税率取整一次。在国税厅的例子中，四件商品按这种方法税额为2,389日元和1,786日元，逐项取整则为2,388日元和1,785日元。在计算器中添加多个价格，即可看到同样方法算出的小票。

免税购物将于2026年11月1日改变

2026年10月31日之前，免税店按税前价格向游客出售。从11月1日起，游客支付含税全价，海关确认商品带出日本后由商店退还税款（退税制）。新规则按购买日适用，而不是出境日，两种制度不会并行。

最低金额仍是同一家店一天内税前¥5,000，但食品、饮料和化妆品现在与其他商品合并计算。消耗品每天¥500,000的上限和密封包装取消。金、铂金条和金币、铂金币不能免税购买；税前¥1,000,000以上的商品，商店会记录序列号。

海关须在购买日次日起90天内、您出境时确认商品：在机场或港口托运行李之前，在免税手续终端扫描护照。绿色表示完成；红色表示需到海关柜台出示商品。一次购买的所有商品都必须随身携带：只要少一件，这张小票就全部不退。

出境前吃掉的食品海关无法确认，因此不退税；已不在手中的商品请向海关柜台说明。经海关确认的商品必须带出日本：否则海关将征收税款，没有正当理由还会受到处罚。

退款方式由商店决定：银行转账、退回信用卡、通过应用或在机场领取现金都可以。商店也可以自担风险在您出境前先行退款。请在收银台询问采用哪种方式。

2026年11月1日起的免税流程

1. 在店内出示护照（或Visit Japan Web的二维码），一天内税前消费至少¥5,000。
2. 支付含税全价。商店将购买记录发送到国税厅的系统，并说明规则。
3. 随身携带所有商品，在购买后90天内出境。
4. 在机场或港口托运行李之前，在免税终端扫描护照；显示红色时，把商品带到海关柜台。
5. 海关确认后，商店按告知的方式退还税款。

谁可以免税购物

• 以短期滞在、外交或公用身份停留的外国游客。
• 持特别上陆许可上岸的外国人，例如邮轮乘客或船员，需出示许可书和护照。
• 依据《驻日美军地位协定》的美军人员及其家属。
• 在日本以外连续居住两年以上的日本公民，需出示在留证明或个人编号卡等证明。

持在留卡住在日本的人，无论工作、留学还是家属身份，都和其他人一样支付含税价格。短期来访的家人和朋友可以用自己的护照免税购物。