Калькулятор потребительского налога Японии: 10% и 8%

10 % или 8 %: какая ставка у каких товаров

Обычная ставка 10 %: 7,8 % государственного потребительского налога и 2,2 % местного. Она действует для большинства товаров и услуг.

Сниженная ставка 8 % (6,24 % и 1,76 %) действует для еды и напитков, кроме алкоголя, купленных навынос или с доставкой, и для газет по подписке, выходящих не реже двух раз в неделю.

Алкоголь, еда в ресторане или за столиками магазина и кейтеринг остаются по 10 %, хотя это тоже еда.

Еда, проданная одним набором с другими товарами, например подарочная коробка с игрушкой, облагается по 8 %, если набор стоит не больше ¥10 000 без налога и еда составляет не меньше двух третей его стоимости; иначе весь набор идёт по 10 %.

Поесть на месте или взять с собой

Одна и та же еда облагается по-разному в зависимости от того, где её едят. Онигири за ¥200 без налога стоит ¥216 навынос и ¥220, если съесть его за столиком магазина.

Комбини и фастфуд спрашивают на кассе, и ставка определяется при оплате по тому, что вы скажете. Переключите калькулятор между 8 % и 10 %, чтобы увидеть разницу на любой цене.

Цены на ценниках и в меню

Магазины обязаны показывать покупателям цену с налогом. На ценнике может быть 11,000円, 11,000円（税込）, 11,000円（税抜価格10,000円） или 11,000円（うち消費税額等1,000円）: первое число — то, что вы платите.

Правило касается цен, которые компания заранее показывает потребителям. Между компаниями цены могут называть без налога (税抜): такую цену вводите как цену без налога.

Почему чек может отличаться на иену

Налог с цены редко выходит целым числом иен, и каждый магазин сам решает, отбросить долю, округлить её или поднять. Если знаете способ магазина, выберите его в калькуляторе.

В квалифицированном счёте (чеке, который выдаёт зарегистрированная компания) налог округляется один раз по каждой ставке на весь чек, а не по каждой позиции. В примере Национального налогового агентства четыре позиции дают так 2 389 и 1 786 иен налога, а при округлении каждой позиции — 2 388 и 1 785. Добавьте в калькулятор несколько цен, и чек будет посчитан так же.

Tax-free меняется 1 ноября 2026 года

До 31 октября 2026 года магазин tax-free продаёт туристу по цене без налога. С 1 ноября турист платит полную цену с налогом, а магазин возвращает налог после того, как таможня подтвердит вывоз товаров из Японии. Новые правила действуют по дню покупки, а не по дню отъезда, и две системы параллельно не работают.

Минимум остаётся ¥5 000 без налога в одном магазине за один день, но еда, напитки и косметика теперь считаются вместе с другими товарами. Лимит ¥500 000 в день на такие расходные товары и запечатанный пакет отменяются. Золото и платину в слитках и монетах купить без налога нельзя, а для товара от ¥1 000 000 без налога магазин записывает серийный номер.

Таможня должна подтвердить вывоз в течение 90 дней, считая со дня после покупки, при выезде из Японии: в аэропорту или порту вы сканируете паспорт в терминале tax-free до сдачи багажа. Зелёный — готово, красный — покажите товары на таможенном посту. При себе нужны все товары одной покупки: если нет хотя бы одного, по этому чеку не вернут ничего.

Еду, съеденную до отъезда, таможня подтвердить не может, поэтому налог за неё не вернут; о том, чего у вас уже нет, скажите на таможенном посту. Товары, подтверждённые таможней, должны покинуть Японию: если нет, таможня взыщет налог, а без уважительной причины это нарушение закона.

Как вернуть деньги, решает магазин: банковский перевод, возврат на карту, приложение или наличные в аэропорту — всё допустимо. Магазин может вернуть налог и до отъезда, на свой риск. Спросите на кассе, какой способ у него.

Tax-free с 1 ноября 2026 года по шагам

1. В магазине покажите паспорт (или его код Visit Japan Web) и купите минимум на ¥5 000 без налога за один день.
2. Заплатите полную цену с налогом. Магазин отправит запись о покупке в систему Национального налогового агентства и объяснит правила.
3. Держите все товары при себе и выезжайте из Японии в течение 90 дней после покупки.
4. В аэропорту или порту до сдачи багажа отсканируйте паспорт в терминале tax-free; если он покажет красный, отнесите товары на таможенный пост.
5. Когда таможня подтвердит вывоз, магазин вернёт налог тем способом, который назвал.

Кто может покупать tax-free

• Иностранные гости со статусом Temporary Visitor (短期滞在), дипломатическим или служебным.
• Иностранцы, сошедшие на берег по особому разрешению, например пассажиры круизов или члены экипажей, с разрешением и паспортом.
• Военнослужащие США и их семьи по Соглашению о статусе сил.
• Граждане Японии, прожившие за границей два года и дольше, с подтверждением вроде справки о проживании за рубежом (在留証明) или карты My Number.

Все, кто живёт в Японии с картой резидента (在留カード), — работающие, студенты, члены семей — платят цену с налогом, как все. Родные и друзья, приехавшие к вам ненадолго, могут покупать tax-free по своему паспорту.